MaRisk-Compliance - Kunze, Christoph

. .

Résumé :
Mit der zum 1. Januar 2013 in Kraft getretenen MaRisk-Novelle wurden in Deutschland erstmals konkrete Vorgaben f?r eine sogenannte MaRisk-Compliance-Funktion aufgestellt, die Teil des internen Kontrollsystems ist. Die MaRisk-Compliance-Funktion hat vor allem die Aufgabe, Risiken entgegenzuwirken, die sich aus einer Nichteinhaltung rechtlicher Regelungen und Vorgaben ergeben k?nnen und die Gesch?ftsleitung eines Instituts bei der Implementierung entsprechender Vorschriften zu unterst?tzen. Durch die 7. MaRisk-Novelle vom 29. Juni 2023 wurden die Vorgaben zur MaRisk-Compliance erneut angepasst und modifiziert. Das vorliegende Werk stellt systematisch geordnet die einzelnen Facetten der MaRisk-Compliance-Funktion dar und kann somit einerseits dem erfahrenen MaRisk-Compliance-Beauftragten als Nachschlagewerk dienen, eignet sich jedoch andererseits auch gerade als erste ?bersicht f?r Neueinsteiger in diese Position und die Thematik. Daneben wird der aktuelle Stand der wesentlichen regulatorischen Anforderungen f?r den Bereich MaRisk-Compliance zum Zeitpunkt der Ver?ffentlichung abgebildet. Neben einer Beschreibung der rechtlichen Basis der Regelungen wird vor allem auf Aufgaben, Befugnisse und organisatorische Ansiedlung der MaRisk-Compliance-Funktion sowie M?glichkeiten der Auslagerung eingegangen. Wo immer m?glich werden dabei auch praktische Erfahrungen mit der Funktion aus den vergangenen Jahren eingearbeitet und die Arbeitshilfen, die im Verbund zur Verf?gung stehen, beschrieben. Kernanliegen muss es dabei gerade im Hinblick auf die kleinen und mittleren Genossenschaftsbanken sein, das Proportionalit?tsprinzip in den Vordergrund zu stellen und nicht alles, was technisch m?glich und bei gro?en Instituten vielleicht auch angezeigt ist, als f?r alle Institute ma?gebliche Best Practices heranzuziehen....

Sommaire:
Mit der zum 1. Januar 2013 in Kraft getretenen MaRisk-Novelle wurden in Deutschland erstmals konkrete Vorgaben f?r eine sogenannte MaRisk-Compliance-Funktion aufgestellt, die Teil des internen Kontrollsystems ist. Die MaRisk-Compliance-Funktion hat vor allem die Aufgabe, Risiken entgegenzuwirken, die sich aus einer Nichteinhaltung rechtlicher Regelungen und Vorgaben ergeben k?nnen und die Gesch?ftsleitung eines Instituts bei der Implementierung entsprechender Vorschriften zu unterst?tzen. Durch die 7. MaRisk-Novelle vom 29. Juni 2023 wurden die Vorgaben zur MaRisk-Compliance erneut angepasst und modifiziert. Das vorliegende Werk stellt systematisch geordnet die einzelnen Facetten der MaRisk-Compliance-Funktion dar und kann somit einerseits dem erfahrenen MaRisk-Compliance-Beauftragten als Nachschlagewerk dienen, eignet sich jedoch andererseits auch gerade als erste ?bersicht f?r Neueinsteiger in diese Position und die Thematik. Daneben wird der aktuelle Stand der wesentlichen regulatorischen Anforderungen f?r den Bereich MaRisk-Compliance zum Zeitpunkt der Ver?ffentlichung abgebildet. Neben einer Beschreibung der rechtlichen Basis der Regelungen wird vor allem auf Aufgaben, Befugnisse und organisatorische Ansiedlung der MaRisk-Compliance-Funktion sowie M?glichkeiten der Auslagerung eingegangen. Wo immer m?glich werden dabei auch praktische Erfahrungen mit der Funktion aus den vergangenen Jahren eingearbeitet und die Arbeitshilfen, die im Verbund zur Verf?gung stehen, beschrieben. Kernanliegen muss es dabei gerade im Hinblick auf die kleinen und mittleren Genossenschaftsbanken sein, das Proportionalit?tsprinzip in den Vordergrund zu stellen und nicht alles, was technisch m?glich und bei gro?en Instituten vielleicht auch angezeigt ist, als f?r alle Institute ma?gebliche Best Practices heranzuziehen....